Предбанкротные сигналы: что видно до заявления о банкротстве
Банкротство почти никогда не начинается внезапно. Ему предшествует последовательность событий, каждое из которых попадает в открытые источники раньше, чем в суд поступит заявление. Если знать порядок, компанию можно перестать кредитовать отгрузками за несколько месяцев до того, как это станет общеизвестно.
Сигнал первый: иски к компании
Сначала растёт число исков, где компания — ответчик. Важна не сумма одного дела, а именно динамика: два-три новых иска в квартал там, где раньше был один в год, означают, что контрагент перестал платить сразу нескольким партнёрам.
Смотреть надо на открытые требования: по завершённым делам исход уже наступил, а открытая сумма — это то, что может уйти со счетов в ближайшее время.
Сигнал второй: исполнительные производства
Появление производств ФССП означает, что суды уже проиграны и взыскание идёт принудительно. Здесь важен не столько размер, сколько сам факт: компания, которая допускает списание по исполнительному листу вместо добровольной оплаты, как правило, уже не выбирает, кому платить.
Сигнал третий: блокировка счетов
Приостановление операций по счетам решением налоговой — короткий и очень показательный сигнал. Он означает, что компания либо не сдала отчётность, либо не заплатила налоги. Работать в таком состоянии долго нельзя: платежи контрагентам просто не проходят.
Сигнал четвёртый: публикации на Федресурсе
Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц — самый недооценённый источник. Компании обязаны публиковать там события, часть из которых прямо предшествует банкротству:
- намерение кредитора обратиться в суд с заявлением о банкротстве — публикуется заранее, до самого заявления;
- уменьшение чистых активов ниже уставного капитала;
- сведения о залоге и лизинге — показывают, что имущество уже обременено, и в случае проблем очередь кредиторов будет длинной;
- решения о реорганизации — иногда это развитие, а иногда способ увести активы в другое юрлицо.
Само по себе намерение обратиться в суд ещё не банкротство: долг могут погасить, и заявление не подадут. Но как предупреждение оно бесценно.
Чего в отчётности не увидеть
Соблазн судить о риске банкротства по балансу велик, но отчётность — запаздывающий показатель. Она годовая, публикуется с лагом, и в последнем доступном отчёте компания может выглядеть здоровой, будучи в процедуре уже полгода. Именно поэтому очерёдность сигналов такая: суды и взыскания сначала, отчётность потом.
Как это использовать
Практический вывод простой: разовая проверка при заключении договора не ловит предбанкротную динамику, потому что вся она — про изменения. Постоянного поставщика или крупного покупателя имеет смысл держать на мониторинге и получать уведомление, когда появляется новый иск, производство или запись на Федресурсе, — а не узнавать об этом из письма арбитражного управляющего.